2022 là khó khăn cho thị trường crypto. Một báo cáo gần đây được công bố bởi nền tảng dịch vụ an ninh Immunefi phát hiện ra rằng ngành công nghiệp mật mã đã mất tổng cộng 3,9 tỷ USD vào năm 2022.
Những tổn thất bất lợi như vậy thường liên quan đến các nhà đầu tư crypto, tuy nhiên có thể có một lớp bạc phía sau giảm tài sản cho các nhà đầu tư báo cáo tiền mã hóa về thuế của họ.
Lisa Greene-Lewis, a certified public accountant at TurboTax, told Cointelegraph that while crypto investors made huge gains in 2021, this changed drastically in 2022. “We have seen a crypto winter occur, and TurboTax wants to help investors cope with their losses,” she said. According to Greene-Lewis, tax-loss harvesting is the most important notion to keep in mind when it comes to saving money when filing taxes. She said:
“Với crypto, bạn có thể bù đắp lợi nhuận bằng lỗ. Bất kỳ tổn thất nào còn sót lại có thể được bù đắp lên đến 3.000 USD so với thu nhập thông thường như tiền lương. Thiệt hại vượt quá $3.000 có thể được chuyển sang năm thuế tiếp theo.”
Greene-Lewis giải thích rằng khi các nhà đầu tư trẻ mới bước vào thị trường tiền điện tử, nhận thức về việc thu hoạch mất thuế ngày càng trở nên quan trọng hơn. Theo một cuộc khảo sát của Trung tâm Nghiên cứu Pew được trích dẫn trong báo cáo xu hướng thuế mới nhất của TurboTax, 16% người Mỹ đã đầu tư, giao dịch hoặc sử dụng tiền điện tử. Các cá nhân từ 25 đến 34 tuổi có nhiều khả năng có giao dịch bán tiền điện tử hơn bất kỳ nhóm tuổi nào khác. Greene-Lewis nói: “Nhiều người trong số những cá nhân này không biết về việc thu hoạch thiệt hại thuế”.
Trong khi ngày cuối cùng cho việc bán thuế thua lỗ cho năm 2022 đã trôi qua vào ngày 30 tháng 12, Greene-Lewis nhắc lại rằng các nhà đầu tư crypto vẫn có thể thực hiện hành động này kể từ khi những tổn thất đó cuộn về phía trước.
Steven Lubka, vice president of Swan Global Wealth — Swan Bitcoin’s private client services arm — further told Cointelegraph that tax-loss harvesting is a great option for Bitcoin (BTC) investors.
“Đây có lẽ là chiến lược thuế có thể hành động nhất. Swan Global Wealth làm việc với các khách hàng tư nhân để cung cấp những hiểu biết thị trường có giá trị, tuy nhiên hầu hết các cá nhân không biết rằng thu hoạch mất thuế là một lựa chọn,” ông nói.
Gần đây: Những gì cần lưu ý khi mùa thuế tiếp cận
Lubka tiếp tục chỉ ra rằng thu hoạch mất thuế là có lợi bởi vì hiện tại không có “quy tắc bán rửa” áp dụng cho tiền điện tử, điều này sẽ ngăn chặn việc phá thuế nếu một nhà đầu tư mua cùng một tài sản đó 30 ngày trước hoặc sau khi bán. “Điều này có nghĩa là các nhà đầu tư crypto có thể bán tài sản của họ và sau đó ngay lập tức mua lại những tài sản đó trong khi khóa trong sự mất mát trên thuế của họ.” Mặc dù điều này chắc chắn là thuận lợi, Lubka tin rằng quá trình này có khả năng sẽ thay đổi trong tương lai gần.
quyên góp cho tổ chức từ thiện là một cách khác để các nhà đầu tư crypto giảm thu nhập chịu thuế của họ, đó có thể là một chiến lược tốt trong một thị trường bò. Alex Wilson, đồng sáng lập của The Giving Block — một nền tảng quyên góp tiền điện tử — nói với Cointelegraph rằng việc quyên góp tiền điện tử có hiệu quả về thuế vì nó cho phép các nhà đầu tư tránh được thuế lợi nhuận vốn. Ông nói:
“If an investor bought Bitcoin at $1 and sold it at current market prices, that would normally be taxed. But if you donate the Bitcoin to a nonprofit, it becomes tax deductible. These deductions are even higher when donated to a 501(c)(3) charity.”
Wilson chia sẻ rằng The Giving Block đã chứng kiến một số lượng ngày càng tăng của các khoản quyên góp crypto trong năm qua, đặc biệt là khi các nhà đầu tư nhận thức được nhiều hơn về lợi ích. “Tôi hy vọng năm nay sẽ là lớn cho các khoản quyên góp bởi vì tiền điện tử đã tăng lên,” ông nói thêm rằng token không thay đổi (NFT) đang tăng đà. “The Giving Block đã chứng kiến gần 30% số tiền quyên góp của nó đến từ NFT.” Theo Wilson, sự đóng góp của NFT có chức năng giống như đóng góp tiền điện tử.
17.75037 ETH, $28,455.64~ đến @FeedingAmerica
Khoảng 320.000 bữa ăn được cung cấp cho đến nay.
tài khoản hưu trí cá nhân, hoặc IRA, là một cách khác để các nhà đầu tư crypto giảm thu nhập chịu thuế của họ. Tương tự như một 401 (k), các tài sản được giữ trong IRA truyền thống sẽ tăng thuế chậm, có nghĩa là các nhà đầu tư sẽ không phải trả thuế thu nhập cho đến khi tài sản được lấy ra.
While there has recently been controversy around United State citizens purchasing digital assets using funds in IRAs, Lubka noted that crypto-focused IRA options are improving.
For instance, he explained that in the coming weeks, Swan Bitcoin will launch a low-fee Bitcoin IRA accessible to all the platform’s users. “Traditional IRAs charge exorbitant fees. The only yearly fee with Swan’s Bitcoin IRA is .25%,” he said. Such a product is likely to gain traction with crypto investors, with a Charles Schwab survey recently finding that many zoomers and millennials would like to have crypto as part of their 401(k) retirement plans.
Things to consider moving forward
Although there appear to be several benefits associated with reporting cryptocurrency when filing a tax return, there is still a lack of awareness among many crypto investors. To put this in perspective, the “2023 Annual Crypto Tax Report” from CoinLedger — a crypto and NFT tax software company — found that 31% of investors surveyed did not report their crypto on their taxes, with half not doing so because they didn’t make a profit and 18% not even knowing crypto was taxable.
David Kemmerer, co-founder and CEO of CoinLeder, told Cointelegraph that the Internal Revenue Service and other government agencies need to provide better guidance to educate crypto investors about taxes. For instance, he pointed out that it’s important for crypto holders to understand how the 2021 infrastructure bill may impact the crypto tax reporting landscape.
According to CoinLedger’s 2023 report, the 2021 infrastructure bill will likely result in “cryptocurrency brokers” having to send 1099-Bs — a specific type of 1099 that reports capital gains and losses from securities or properties — to the IRS for the 2023 tax year. As of now, crypto tax reporting rules detailing such procedures have been delayed because the IRS still needs to develop the definition of a “crypto broker.”
Recent: Bitcoin’s big month: Did US institutions prevail over Asian retail traders?
Pat White, the CEO of Bitwave — a crypto tax, accounting and compliance platform — further told Cointelegraph that crypto investors should be concerned that the IRS might impose wash trading rules in the future. However, he noted that there are still options for tax-loss harvesting in the case of this scenario. “Investors could find ways to exit their coin positions into different assets. For example, Bitcoin could go into wrapped Bitcoin, which could satisfy the wash trading rules but would also harvest a loss,” he explained.
White further remarked that individuals running an Ethereum 2.0 node are technically receiving rewards daily. As such, he noted that these users would have to consider whether or not rewards would be recognized as income in 2022. This will become critical following the Shanghai upgrade allowing for the withdrawal of staked Ether (ETH). He said:
“The Shanghai fork will eventually drop, and people will be able to withdraw rewards. If you are reporting your taxes correctly, you will want to recognize this as income. However, users may be able to make advantageous tax decisions depending on when they want to recognize those rewards.”
This article does not contain investment advice or recommendations for tax report. Every investment and trading move involves risk, and readers should conduct their own research when making a decision.
